---2007年6月25日在朔州市第四届人民代表大会第四次会议上
　　各位代表：
　　受市人民政府委托，我向大会报告朔州市2006年总预算及市本级预算执行情况，提出2007年总预算及市本级预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他各位列席人员提出意见。
　　一、2006年总预算及市本级预算执行情况
　　过去的一年，在市委的正确领导和全市人民的共同努力下，全市经济持续稳定快速发展，速度、结构、效益协调统一。与此同时，各级财税部门认真执行市、县人大批准的预算和各项决议，财政收入大幅增长，显示出多年来少有的好形势，财政支出保障有力，创下了建市以来历史的最好水平。
　　(一)全市和市本级预算变动情况。2006年全市和市本 级预算经市四届人大三次会议审查通过之后，各县(区)人民代表大会相继批准了本级预算。在预算执行中，根据财政部和省财政厅追加、追减专项指标和各级预算调整情况，全市和市本级预算作了相应变动。全市因中央和省专项拨款、其他补助、上年结转和动用上年净结余等增加支出111496万元，市县用当年超收安排支出105771万元，一般预算支出预算由187368万元变动为404635万元。市本级因中央和省专项拨款、上年结转使用及科目调剂等增加21931万元，当年超收安排支出44222万元，一般预算支出由48821万元变动为114974万元。
　　(二)全市和市本级预算执行情况。2006年，全市一般预算收入完成251823万元，剔除采矿权价款81712万元后为1 70111万元，同口径比为变动预算(下同)的122.61％，比2005年决算(下同)增加56984万元，增长50.37％；一般预算支出执行374223万元，为预算的93％，比上年增加170789万元，增长83.96％。市本级一般预算收入完成88581万元，为预算的199.61％，比上年增加50821万元，增长134.59％；一般预算支出99542万元，为预算的86.58％，比上年增加49407万元，增长98.55％。2006年全市财政当年净结余17290万元，市本级当年收支平衡，结余县结余17290万元。最后两个赤字县山阴县和右玉县当年消化了全部历年赤字，实现了全市所有县区无赤字。
　　2006年全市政府性基金收入完成54394万元，增长1 43.30％；支出执行47262万元，增长166.13％。市本级政府性基金收入完成9236万元，为预算的86.62％；支出执行8500万元，为预算的62.83％。
　　综观2006年全市财政预算执行情况，财政收入实现持续快速增长，财力规模进一步扩大；财政支出结构继续优化，保障能力显著增强，全市财政预算执行呈现良好态势。这主要得益于市委的正确领导、市人大的监督支持和全市上下的共同努力，得益于我市经济结构调整成效的进一步显现和国际国内能源、原材料价格的高位运行，得益于我市宏观经济总量的持续扩大和政策性因素的有力拉动，全市各级财税部门为此也付出了积极的努力。下面，我就四届三次会议上所作报告的完成情况向各位代表作一汇报。
　　(一)围绕增加可用财力抓管理，财政收入质量明显提高。一是坚持资源整合与结构调整同步推进的方针，拨付工业技改和中小企业发展资金2983万元，支持培育优势产业，财源结构有所改善。二是加强会计执法，严查信息失真，为收入征管奠定良好基础。三是坚持依法理财治税，及时整顿税收秩序，改进税收征管办法，增强了聚财能力。四是坚持向管理要财力，以监督促征收，积极借鉴其他省市税务发票刮奖的先进经验，改进了对征收部门组织收入情况的监督。通过上述措施，使财政收入质量有了显著提高，集中表现在 三个方面：一是财政收入与国民经济的联动性进一步强化；二是财政收入质量与数量同步增长，实现了由单纯依靠税收向税收与非税收入共同拉动、由单纯依靠个别税种向大部分税种均衡拉动两个转变；三是一般预算收入占财政总收入的比重达33.10％，上升了4个百分点。
　　(二)围绕解决“三农”问题增投入，新农村建设取得了新进展。一是贯彻中央1号文件精神，落实了财政支农支出总量增长、比重增长、生产性支出增长的要求，当年财政用于“三农”的支出达52219万元，为新农村建设提供稳定而强大的财力支持。二是围绕农业增产增效和农民增收，支持提高农业综合生产能力。投入3461万元，支持了农村科技创新、产业化经营、综合开发、水利建设、灾害预防等；投入4803万元，落实了种粮直补、良种补贴和农机具补贴政策，支持了农村经济合作组织建设和农民培训。三是支持发展现代农业，在继续抓好世行投资引进工作的同时，投入6 368万元，支持了生态畜牧经济基地建设，推进农村经济发展由种植为主向半农半牧、农牧工商结合的战略转变。四是大力支持新农村规划和基础设施建设，市财政投入500万元，用于新农村建设试点，推动农业人口向小集镇、大村庄集中。五是投入21767万元，用于支持义务教育、医疗卫生、社会保障、公共交通、人畜饮水、广播电视等社会事业发展，解决了农村上学难、就医难、养老难、行路难、吃水难、生存质量低和信息闭塞等事关老百姓生存生活和农村文明进步的障碍。六是深化农村综合改革，落实了国有农林场税费改革，完善了乡村财政财务体制。
　　(三)围绕壮大财源助调产，经济结构调整取得新成效。一是充分利用现行财税政策，支持煤矿配套煤炭深加工和非煤项目，提高了煤炭产业集中度和产业素质。二是积极支持循环经济发展，努力构建多元化的产业体系和财源体系，推进了资源节约、综合利用和清洁生产。三是落实企业技术创新财税优惠政策，支持企业运用新兴技术改造传统项目，推进新兴产业规模化经营。四是支持发展金融、保险、物流、会展、房地产等产业服务业，实现了总量扩张和水平提升。五是市级安排并拨付资金355万元支持技术普及，加快科技推广应用。七是大力支持国有企业主辅分离、与所办社会事业脱钩，中央企业分离社会政策基本落实，省市企业分离办社会工作已经全面启动。八是建立健全信用担保体系，投入资金8000万元成立了全省最大的市级中小企业信用担保中心。九是严格收费管理，严防“三乱”发生，为招商引资创造了良好的环境。十是建立了招商引资和调产奖励资金，支持和鼓励引进外资，发展新兴产业和项目。
　　(四)围绕统筹城乡促发展，城市和特色城镇建设取得新进展。一是投入超千万元，大力支持城市规划，使中心城市面积由21平方公里扩展到100平方公里。二是坚持“多予、少取(或不取)、放活”的原则，将存量土地收益全部用于支持“城中村”改造和旧城改造，推进了七里河以北新市区建设。三是投入11721万元用于城市道路建设、绿化和增加供水、供电、供气、供热能力，增强了城市和城镇的吸纳能力。四是投入4676万元用于污染治理，改善了城乡环境质量。五是鼓励和吸引社会投资兴办城市公用事业，中心医院等项目建设进展顺利。六是把特色城镇建设与产业发展、市场建设、扶贫移民和新农村建设有机结合起来，积极支持区位优势城镇、旅游城镇、文化城镇、生态城镇、商贸城镇等特色城镇发展，城乡差距逐步缩小。
　　(五)围绕为民理财办实事，和谐社会建设迈出新步伐。各级财政从维护和发展人民群众的根本利益出发，大力支持解决各类社会问题，支持落实省政府为民兴办的十二件实事和市政府为民兴办的八件实事。一是加大政法投入力度，拨付876万元，支持了应急纠纷调处机制、社会预警体系和应急救援动员机制建设，进一步提高了处置突发事件、应对突发灾害、确保公共安全和生产安全的能力。二是认真落实财政投入、小额贷款贴、免费培训和税费减免等优惠政策，拨付小额贷款贴息资金8.9万元，支持了再就业。三是拨付社会保障资金36841万元，确保了企业养老金、失业保险金、城镇最低生活保障金和按时足额发放，完善了城镇医疗保险制度，农村合作医疗试点工作进展顺利。四是拨付506万元支持了乡镇卫生院建设。五是大力支持城乡教育事业发展，拨付480万元，落实了“两免一补”；拨付2901万元用于支持危房改造和操场建设，巩固了普及九年制义务教育成果；拨付1783万元，用于支持发展职业技能教育，培养实用型人才。六是大力支持文化体制改革，拨付441万元，支持了歌舞团等文化设施和机构建设。七是拨付工程清欠资金1352万元，使历届政府拖欠的1.2亿元工程款全部结清。八是落实安全生产经费投入机制，督促企业增加安全投入，确保了人民生命财产安全和社会和谐稳定。
　　(六)围绕理顺分配关系抓改革，税收执法得到加强。2006年，市财政围绕理顺收入分配关系，着重抓了三个方面。一是深化财政体制改革，理顺了市县财政分配关系。二是整顿税收秩序，理顺了政府与企业的分配关系。对超期限超范围享受优惠政策的企业，财税部门督促其依法纳税；对有意逃费避税的企业，通过司法途径予以处罚。通过整顿，使每年流失到秦皇岛、北京5亿元的煤炭销售税重新划回朔州，确保了应征收入足额入库。三是贯彻税法精神，发挥地方税政职能，根据经济发展和企业经营情况及时调整征税措施，加强了契税、房产交易税、印花税、车船税等小额税种的征收管理，确保应收尽收，减少了税收流失。
　　(七)围绕创新财政管理建机制，财政改革进一步深化。我们坚持不懈地推进各项财政改革，以改革强管理，以管理促效率，重点抓了预算制度、政府采购、收支两条线、集中支付和整合资金等五项改革。在预算制度改革方面，我们进一步深化、细化预算编制，使各项支出预算落实到项目的具体事项上；硬化预算约束，对年初预算安排的支出，一律从严控制，严禁超支。在政府采购改革方面，通过健全制度，规范行为，使政府采购的透明度进一步增强；将政府采购扩大到会议服务、劳务和党政机关、事业单位办公用品等项目上，扩大了总量，提高了覆盖率；按照中央和省的要求，借鉴其他省市的做法，实行了采购与管理相分离。在“收支两条线”改革方面，我们坚持“预算内入国库、预算外进专户”的原则，不断强化非税收入征管，确保了收入应收尽收，杜绝了“小金库”回潮；坚持预算内外收入一并纳入部门预算编制的原则，实现了部门所有收入、全部支出均在预算中得到体现；坚持以票管费、以票管收、收入结报、规范管理，不定期开展抽查暗访，防止了“三乱”发生。在国库集中支付改革方面，我们严格执行预算编制、执行、监督相互分离、相互制约的机制，保证拨款规范和库款安全；加强了拨款项目审核，做到了“不评审、不立项、不审核、不拨付”；落实了项目支出直达项目单位的管理办法，逐步扩大了国库直接支付范围，防止了资金挤占、截留、挪用。此外，我们在山阴县开展了支农资金整合试点，加强了支农资金的监管，提高了资金使用效益。
　　在充分看到财政改革与发展取得显著成绩的同时，还必须清醒地认识到，财政改革与发展依然面临诸多的矛盾与挑战。从收入结构看，财政总收入超常增长，一般预算收入增长相对偏慢。虽然2004年以来我们一直把提高地方可用财力作为财政的中心工作并且取得了一定成效，但地方可用财力增幅仍然偏低。从财政体制来讲，2001年改革以来，朔州是全省十一个设区市中三个未参与县区级收入分成的市之一，但所有转移支付、专项支出都需要市级配套。从财政支出的效益看，近年来，随着市县财政状况的改善和财政实力的增强，法定支出、重点支出的规模扩展较快，但相当一部分支出效益仍然不够理想。从当前财政支出需求看，改革收入分配制度、推进农村义务教育、健全社会保障体系、深化国有企业改革、完善城市基础设施等需要大量资金，需要我们增收与节支、提高可用财力与提高支出效益并重。这些问题事关朔州经济和社会发展大局，必须高度重视，着力解决。