——2008年4月26日在朔州市第四届人民代表大会第六次会议上
　　各位代表：
　　受市人民政府委托，我向大会报告朔州市2007年总预算及市本级预算执行情况，提出2008年总预算及市本级预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他各位列席人员提出意见。
　　一、2007年总预算及市本级预算执行情况
　　过去的一年，在市委的正确领导和全市人民的共同努力下，全市经济持续、稳定、快速发展，速度、结构、效益协调统一。与此同时，各级财税部门认真执行市、县人大批准的预算和各项决议，财政收入大幅增长，呈现出多年来少有的好形势，财政支出保障有力，创下了建市以来历史的最好水平。
　　 (一)全市和市本级预算变动情况。2007年全市和市本级预算经市四届人大四次会议审查通过后，根据财政部和省财政厅追加、追减专项指标和各级预算调整情况，全市和市本级预算作了相应变动。全市因中央和省专项拨款、其他补助、上年结转和动用上年净结余等增加支出160010万元，市县用当年超收安排支出79475万元，一般预算支出预算由286821万元变动为526306万元。市本级因中央和省专项拨款、上年结转使用及科目调剂等增加18522万元，当年超收安排支出42718万元，一般预算支出由87620万元变动为148860万元。
　　 (二)全市和市本级预算执行情况。2007年，全市一般预算收入完成302023万元，剔除采矿权价款13156万元后为288867万元，同口径比为变动预算(下同)的130.72％，比2006年决算(下同)增加109737万元，增长61.26％；一般预算支出执行441174万元，为预算的83.82％，比上年增加66951万元，增长17.89％。市本级一般预算收入完成138703万元，为预算的145.42％，比上年增加50122万元，增长56.58％；一般预算支出113032万元，为预算的75.93％，比上年增加13490万元，增长13.55％。截止2007年底，全市财政净结余11024万元，其中市本级结余2900万元，县级结余8124万元。
　　2007年全市政府性基金收入完成161678万元，增长197.62％；支出执行140303万元，增长196.86％。市本级政府性基金收入完成50709万元，为预算的144.13％；支出执行37819万元，为预算的64.37％。
　　综观2007年全市财政预算执行情况，财政收入实现持续快速增长，财力规模进一步扩大；财政支出结构继续优化，保障能力显著增强，全市财政预算执行呈现良好态势。这主要得益于市委的正确领导、市人大的监督支持和全市上下的共同努力，得益于我市经济结构调整成效的进一步显现和国际国内能源、原材料价格的高位运行，得益于我市宏观经济总量的持续扩大和政策性因素的有力拉动，全市各级财税部门为此也付出了积极的努力。下面，我就四届四次会议上所作报告的完成情况向各位代表作一汇报。
　　 (一)想方设法强征管，可用财力持续快速增长。一是深入开展房地产、煤炭等行业税政调研，因地制宜解决征管不到位等问题，取得了明显成效；二是改革财政考核办法，把市对县区、对征收部门组织收入考核的重点转向可用财力增加，有效地引导各级各部门合理有效地组织收入；三是认真落实新的税收政策，完成了资源税、城镇土地使用税等税率调整；四是认真开展税收执法情况检查，查漏补遗，确保了应收尽收；五是加强非税收入收缴，确保收入分配改革和非税收入管理政策落实到位。通过上述措施，全市财政总收入突破80亿大关，进度增幅均位居全省第一位；一般预算收入突破30亿大关，一般预算收入又前移到全省第八位，占财政总收入比重也提高到37.75％，有效地保证了全市经济社会发展所需。
　　 (二)集中财力办大事，二十件实事件件落实。我们积极争取上级资金3000万元，市级安排资金4亿多元，省政府要办的涉及朔州的十一件实事全部完成：一是拨款651万元，完成了17所乡镇卫生院改扩建工程，新型农村合作医疗制度扩大到5个县区，市县区全面推行了医疗救助制度。二是安排并拨付资金174万元用于改善边远贫困地区学校办学条件，55所农村寄宿制小学配置了暖气。三是安排并拨付资金660万元，6.18万名农村低保对象年人均补助达到360元，1.24万名农村五保对象实现了按标施保。四是市县两级共拨付各项社会保险补助资金3.54亿元，使企业职工养老保险参保人数达到8万人，工伤保险参保人数达到7.5万人，其中农民工参保人数达到5万人。五是改善农村生产、生活条件，安排并拨付资金610万元，支持发展农村沼气6600户；拨款1169万元，解决了9.5万农村人口饮水安全问题；拨款2049万元，新增通车里程1097公里，所有建制村全部通了公路，92％的村开通客运班车；投资1210万元硬化了178个村街道。六是落实廉租住房补贴资金，支持建设安康工程住房56.69万平方米，改善了城镇困难居民住房状况。七是争取省级投资4300万元，配套2342万元，完成了20个地质灾害村进行集中治理，让2917户1.1万农民住上了新建和安全的住房；完成了灾害治理工程2项，恢复了土地。八是拨付专项资金283万元，当年培训农民5万人，转移农村富余劳动力1万人，搬迁移民2200人。九是筹措资金100万元，支持实施“万村千乡市场工程”，当年发展连锁农家店125家。十是支持实施“双千双百惠农工程”，支持了65个带动农民增收的龙头企业，扶持了22个农民专业合作社。十一是加大环保投入，改善生态环境，市区空气质量二级以上天数达到300天。在支持办好省政府十一件实事的同时，拨款4亿多元用于市政府为民兴办的九件实事。一是投资1000万元，改造火车站候车大厅、站前广场及迎宾路工程已经启动。二是拨款15608万元，支持的图书馆、博物馆、艺术中心、新闻大楼等公共文化设施建设全面开工。三是拨款1.1亿元启动了大运路市区段改造工程。四是从神头电厂引热入市已进入立项论证。五是市级共投资1亿元支持农民兴建青贮窖1万个，人畜分离养殖园区100个，进一步完善了畜禽防疫体系和良种繁育体系。六是拨付市级补助资金366万元，在朔城区、平鲁区试行了65岁以上农村居民最低生活保障制度。七是拨款2800万元建设了实验楼，朔州职业技术学院已经开始独立招生。八是拨款500万元启动了朔州师范专科学校建设，目前筹建工作正在加紧进行。九是安排配套资金20万元，解决了农村电视收看难问题。
　　 (三)运用政策促转变，资源型城市转型迈出新步伐。各级财政充分运用财税调控政策，努力促进经济增长方式和社会和谐安全。一是按照“三个一批”的要求，管好用好企业改革有关资金，全面完成了分离办社会和“主辅分离、辅业改制”任务，及时拨付资金4114.5万元，帮助解决困难企业拖欠的职工工资；二是安排并争取资金2465万元，支持了企业科技创新、节能降耗和发展循环经济，采取贷款贴息、以奖代补等手段促进结构调整；三是通过落实税率优惠、税收减免、加速折旧等政策手段，支持了企业发展；四是加强安全生产风险抵押金监管，促进了以煤矿为重点的企业提高安全生产监管水平，有效维护了人民生命财产安全；五是落实政法部门和安全生产监管部门经费保障机制，切实增强了执法部门的执法办案能力。
　　 (四)调整结构保重点，社会主义新农村建设取得明显进展。各级财政以支持“两区”建设和新农村建设为重点，落实各项支农惠农政策，改善民生、促进民和。一是认真贯彻落实中央一号文件精神，拨付资金5776万元，用于落实四项补贴政策，帮助农民脱贫致富，全市当年农村人均收入达到4146.6元，增长22％；二是安排资金4380万元，用于免除农村义务教育阶段学生学杂费、保障农村中小学公用经费、为家庭经济困难的学生免费提供教科书和补助寄宿学生生活费；三是拨付资金119万元，支持农村兴建和完善公共文化体育设施建设，满足农村人口参加文体活动的需要，促进农村社会风气好转；四是拨付资金670.7万元，支持新型合作医疗、乡镇卫生院和社区卫生服务体系建设，切实改善了农民就医条件；五是拨付资金812.9万元，用于推进农村养老保障制度改革，完善了农村“五保户”供养、农村低保、灾民救济补助等社会救助。
　　 (五)深化改革促效率，健全了财政各项管理制度。首先，按照公平财力分配、解决贫富悬殊、保护县区发展积极性和纠正财政体制不合理因素的原则，完善了市县财政体制。其次，规范了公务员津贴补贴，加强了非税收入管理，推进了收入分配制度改革。三是坚持依法理财，加强了财政“四法一例”宣传，开展了会计“一法一例”检查，完善财政重大决策咨询论证制度、建设项目投资评审制度、政府采购管理制度和财政支出绩效评价制度。全年共审核24个建设项目，涉及投资规模20868万元，核减支出2943万元；办理政府采购95宗，规模4306万元，节支250万元。四是深化国库集中支付改革，试行了专项支出资金直达项目，充分发挥财政、项目主管部门、项目实施单位三方相互制约、相互监督的有效机制，防止截留挪用和超时占压，进一步提高财政运行效率。
　　 (六)转变作风抓落实，自身建设迈出新步伐。各级财政部门把转变作风、狠抓落实的要求贯彻到工作部署中，落实到干部队伍建设中。一是加强了财政干部的政治理论教育，提高执行党的路线、方针、政策的自觉性和主动性；二是坚持“走出去”学习、“引进来”培训，大力提升财政干部运用现代财经理论、把握市场经济形势、驾驭财政经济工作的能力；三是狠抓了党风廉政建设，健全预防和惩治腐败体系，增强了拒腐防变的意识和能力；四是大兴务实作风，注重调查研究，解决实际困难；五是营造团结氛围，引导干部建立相互尊重、相互信任、相互沟通、相互支持的人际关系，创造团结干事、合作共进的工作环境；六是提高行政效能，认真落实和完善首办负责制、限时办结制、服务承诺制等制度，严肃查处行政不作为，严格执行过错追究制度，财政部门正在成为行为廉洁、办事高效、运转协调和人民群众信任满意的政府机关。
　　 二、居安思危，未雨绸缪，深刻认识并大力破解朔州财政持续均衡发展的三大难题
　　 财力是财政实力所在，是经济社会发展的基础。近年来，朔州市财政运行总体上保持了良好发展态势。财政总收入和一般预算收入逐年刷新历史纪录，收入总量已由全省最后一位跃居第九位，年均递增48％，增速位居全省前列；财政支出规模迅速扩大，年均递增38.84％，支出结构不断优化，保障能力显著提高；财政平衡状况逐年改善，县级财政已由全面赤字转为当年全部平衡并略有盈余。但是，从当前财政运行和长远发展分析，朔州财政可持续发展面临着财源结构单一、收入质量低、县区发展不平衡三大问题。
　　一是经济结构畸重，导致了财政对煤电产业依存度过高，潜在收入风险。随着宏观经济的持续升温和能源原材料市场持续看好，朔州财政收入对煤电行业和重点企业的依赖程度进一步加深，直接来自煤电行业的税收占全市财政总收入的比重逐年上升，近三年基本上维持在70％左右。而煤电行业持续高速增长的势头能否一直保持下去，直接关系到我市财政收入能否持续健康发展。从宏观经济发展趋势及国家调控政策走向看，随着宏观调控政策效用的显现和能源供需状况的改善，这种单一依靠煤电产业的财政很难维持快速增长。
　　二是重型经济结构、过热的能源市场和现行税制交互作用直接导致了朔州一般预算收入所占比重一直偏低。2002年前，一般预算收入占总收入比重一直保持在60％以上，2004年降到31.32％。其主要原因是在煤电重型经济结构没有改变的情况下，中央、省提高了税收分享比例，而同期的煤炭价格又一直提升，三种因素交互作用导致了一般预算收入占总收入的比重不断下降。近年来，我市虽然采取了一系列加强地方税收征管的措施，但收效较慢。2006年同口径相比也仅为33.08％，2007年达到37.75％。这一状况必须尽快改变。
　　三是县域经济发展不平衡直接导致了县级财政收入不平衡，收入差距逐步拉大，县级财政长远平衡难以实现。以右玉、应县为例，2002年，两县财政总收入分别占全市的2.42％和5.64％，2007年分别占到2.08％和1.63％，特别是应县，所占份额由1/20多下降到不足1/60。而右玉、应县2002年的GDP分别占到全市的4.02％和8.09％，到2007年变为4.14％和4.73％。这种经济不平衡问题得不到解决，必然造成财政不平衡长期存在。
　　目前，在财政支出规模逐年扩展、支出缺口仍然很大的情况下，随着中央各项惠民政策的实施，不仅财政支出压力并未减轻，而且逐年增加。同时，目前的财政平衡尤其是县级财政平衡是建立在经济较热、财力增长快、公务人员收入水平低、省市加大转移支付和相当一部分项目应保未保基础上的，县级财政平衡的基础很弱。要求得更长远更稳定的平衡，必须增强自身造血功能。因此，各级财政要从事关全市贯彻落实科学发展观，实现朔州经济社会又好又快发展的政治高度，深刻认识财力可持续发展增长的重要性，解决制约朔州经济财政持续发展的三大障碍。