——2011年7月12日在朔州市第五届人民代表大会常务委员会第15次会议上

 

　　一、2010年朔州市本级财政决算情况

　　2010年，在市委的正确领导和全市人民的共同努力下，全市上下紧紧围绕“两个翻番”和建设“两宜”城市的宏伟目标，团结拼搏，真抓实干，赢得了全市经济社会又好又快发展的良好局面。与此同时，各级财税部门认真落实市人大各项决议，财政收支指标均创历史最好水平。今年5月，市人民政府提请市五届人大三次会议审议通过了2010年全市及市本级预算执行情况和2011年全市及市本级预算草案的报告，2010年的预算执行数均为财政决算数，与所有项目的实际收支是一致的。具体情况如下：

　　（一）财政决算收入情况

　　2010年，市本级一般预算收入累计完成207441万元，为年度调整预算（下同）的105.90%，比上年（下同）增长8.85%，增收16858万元。一般预算收入分项目完成情况是：

　　——工商税收完成125669万元，为预算的110.41%，增长24.74%，增收24928万元。其中：增值税63652万元，为预算的112.00%，增长26.22%，增收13224万元；营业税19183万元，为预算的130.04%，增长36.47%，增收5126万元；资源税22780万元，为预算的106.10%，增长17.73%，增收3431万元。

　　——企业收入完成30605万元，为预算的95.13%，增长4.80%。

　　——专项收入32989万元，为预算的207.48%，增长76.59%。

　　——其他收入18178万元，为预算33.68%，下降56.67%。

　　2010年，市本级政府性基金预算收入累计完成218954万元，为年度预算的304.29%，增长199.79%，增收145917万元。

　　（二）财政决算支出情况

　　据决算反映，2010年市本级一般预算累计支出218791万元，为预算的84.20%，增长20.50%，增支37215万元。一般预算主要支出项目情况是：

　　——一般公共服务43244万元，为预算的93.26%，增长30.01%，增支9982万元。

　　——国防1767万元，为预算的67.83%，增长46.27%，增支559万元。

　　——公共安全23812万元，为预算的99.08%，增长9.94%，增支2152万元。

　　——教育23252万元，为预算的93.66%，增长39.76%，增支6615万元。

　　——科学技术1005万元，为预算的99.01%，增长12.04%，增支108万元，。

　　——文化体育与传媒4655万元，为预算的99.55%，下降52.52%，减支5150万元，主要是图书馆、博物馆、文化艺术中心、新闻大楼建设支出减少。

　　——社会保障和就业8433万元，为预算的98.60%，下降13.13%，减支1275万元，主要是2009含一次性支出（补充中小企业担保中心资本金）3000万元。

　　——医疗卫生5636万元，为预算的94.80%，下降25.67%，减支1946万元，主要是2009年含农村卫生室建设、传染病医院、疾控中心工程款2920万元。

　　——环境保护11967万元，为预算的83.01%，增长39.15%，增支3367万元。

　　——城乡社区事务11738万元，为预算的97.40%，下降59.40%，减支17175万元，主要是2009年建市20周年大运路、开发北路改造等工程较多。

　　——农林水事务18213万元，为预算的71.80%，增长32.72%，增支4490万元。

　　——交通运输15646万元，为预算的95.71%，增长190.06%，增支10252万元。

　　——资源勘探电力信息等事务5738万元，为预算的98.90%，增长71.85%，增支2399万元。

　　——粮油物资储备管理等事务1782万元，为预算的100%，下降3.05%，减支56万元。

　　——商业服务业等事务1665万元，为预算的88.75%，增长53.17%，增支578万元。

　　——国土资源气象等事务7376万元，为预算的23.54%，增长82.76%，增支3340万元。

　　——住房保障支出3789万元，为预算的100%，增长110.73%，增支1991万元。

　　——其他支出21051万元，为预算的100%，增长224.41%，增支14562万元。

　　2010年，市本级政府性基金预算累计支出62019万元，为预算的67.36%，下降0.27%，减支167万元。

　　（三）财政平衡情况

　　据市本级决算反映，当年收入207441万元，返还性收入-12613万元，一般性转移支付收入8182万元，专项转移支付收入-20460万元，县区上解收入10758万元，上年财政结余收入62551万元，调入资金65万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入5900万元，收入总计261824万元；当年支出218791万元，上解上级支出1347万元，支出总计220138万元。收支相抵后，年终结余41686万元。剔除结转2011年支出41069万元后，净结余617万元。

　　总的来看，2010年，全市各级财税部门认真贯彻全省领导干部大会精神和市委率先发展战略，财政收入大幅增长，财政支出保障有力，达到建市以来的最好水平。能够取得这样好的成绩，既得益于经济持续回升、能源原材料需求趋旺的宏观环境和风调雨顺的农牧业生产条件，也得益于连续几年的深化改革和经济结构调整；既得益于市委的正确领导，也得益于各级人大、政协的监督支持；既得益于上级财政的大力帮助，也得益于有关部门和社会各界的密切配合，更为重要的是我们有一支善于把握机遇、勇于开拓创新、勤于苦干实干的财税干部队伍。

　　二、2011年1-6月份全市财政预算执行情况

　　今年，是实施“十二五”规划的起步之年，是全省转型跨越发展的关键之年，是我市全力打造新基地、新优势、新朔州，建设“四化一体”东部新区的首战之年，财政部门肩负的推动朔州经济社会快速发展的任务比以往更重。尤其是我市财政收支在全省已连续数年高位运行，继续保持一路领先的强劲增长势头难度已经很大。但是各级财税部门从讲政治、促发展、保增长的高度认真落实目标责任制，紧紧抓住我市经济快速增长的有利时机，依法组织收入，上半年财政总收入、一般预算收入又超越多个地市，分别位居全省第4位和第5位。同时，各级财政加快支出进度，确保了重点支出所需。可以说，今年上半年预算执行情况总体良好。

　　（一）财政收支执行情况

　　1—6月份，全市财政收入完成1040820万元，完成预算的67.15%，较上年同期增长35.56%。其中：一般预算收入完成432317万元，完成预算的65.80%，较上年同期增长32.43%，占财政总收入的41.54%。

　　1—6月份，全市一般预算支出累计执行493248万元，为调整预算的45.86%，增长31.03%，增支116809万元。其中：市级执行138299万元，为调整预算的44.58%，增长85.63%。县(区)级执行354949万元，为调整预算的46.38%，增长17.56%。

　　此外，1—6月份全市共征收煤炭可持续发展基金168027万元其中入省级库116772万元，入市级库33605万元，入县（区）级库17650万元。煤炭可持续发展基金支出累计执行20852万元，为调整预算的22.60%，下降47.44%。

　　（二）财政预算执行的主要特点

　　1、财政收入增幅仍居全省前列。前6个月我市财政总收入完成总额位于全省第4位，增幅比全省平均水平高6.17个百分点，在全省十一个市中排第2名；一般预算收入完成总额位于全省第5位，增幅比全省平均水平高出2.87个百分点，在全省十一个市中排第4位。完成进度方面，我市财政总收入和一般预算收入完成进度分别比全省平均水平高7.38和4.90个百分点。

　　2、财政总收入过百亿元，实现总量和增长的双提升。1-6月份受煤炭产品价格上涨以及房地产业加快建设等因素的影响，我市税收收入形势呈现出良好发展势头，我市财政总收入完成1040820万元，实现在前五个月财政总收入实现任务过半的基础上，六月底又破百亿大关。同时第二季度全市财政总收入同比增长41.57%，高于第一季度增幅12.81个百分点。特别是今年4、5、6月份入库收入分别为16.14亿元、16.95亿元、26.58亿元，逐月攀升态势明显。

　　3、收入质量不断提高，结构进一步优化。全市共启动实施208项重点工程，总投资达到1934亿元，当年计划完成投资450.5亿元。随着重大工程项目开发建设步伐加快，带动建筑业营业税、城镇土地使用税、契税、耕地占用税等地方主体税收大幅增加，同比增长33.06%。前6个月，一般预算收入占财政总收入比重达41.54%，比上月提高1.15个百分点。

　　4、县域经济蓬勃发展，推动财政收入再上新台阶。全市各县区找准发展路径，使县域经济综合实力快速提升，为全市财政总收入半年破100亿大关注入了蓬勃动力。平鲁区、朔城区和右玉县共实现财政总收入33.42亿元，同比增长61.92%，其中平鲁区净增加收入8.47亿，拉动全市财政总收入增长11.03个百分点。全市6个县（区）和开发区财政收入全部超时间进度，朔城区、平鲁区、山阴县、怀仁县、应县、右玉县和开发区的财政总收入分别实现10.99亿元、18.92亿元、14.5亿元、10.22亿元、1.45亿元、3.51亿元和1.03亿元。

　　5、煤炭行业税收依然占据主导地位。我市财政收入主要来源于煤炭、电力行业，前5个月，全市煤炭产量为7480万吨，同比增长12.2%，进入5月份，水电出力不足、电力供应紧张、动力煤消费的快速增长等因素对国内煤炭市场的影响得到持续，国内动力煤市场的供求关系延续“卖方市场”格局，市场动力煤价格延续上涨态势。据秦皇岛煤炭网价格频道6月29日发布的价格显示，朔州地区4800大卡以上发热量的动力煤价格为650-660元/吨，同比上涨75元/吨，煤炭量价齐涨有效助推了税收的增长。上半年两大行业实现税收共计71.94亿元，占税收总额的80.66%，是我市税收的主要来源。但电力行业前五个月发电量仅增长2.6%，再加上受设备检修和燃料煤价格上涨导致进项税额抵扣增加，发电行业的税收一直不容乐观，因此上半年电力行业仅比去年增加税收2000多万元。

　　6、财政支出保障有力，民生支出增长较快。上半年，全市一般预算支出累计执行493248万元，为年预算的45.86%，顺利达到省厅目标责任制考核的要求，比上年同期增长31.03%。各级财政部门积极优化支出结构，继续加大对公共服务领域的投入力度，进一步改善社会民生，努力构建和谐朔州，涉及民生的支出项目增长较快，累计拨付民生支出280304万元，同比增长35.02%，高于全市平均支出增幅3.99个百分点，民生支出占一般预算支出比重达到56.83%。

　　三、坚定信心，奋力拼搏，努力做好下半年财政工作

　　综合分析今年下半年的财政经济形势，既有有利因素，也存在一定困难。从有利因素看，随着我市“四化一体”东部新区建设以及转型综改试验区各项改革试点工作的不断推进，推动经济快速发展的利好因素还将不断积累,尤其是在当前煤炭市场持续看好、全社会用电不断增长的有利形势下，我市支柱产业煤、电优势可以持续得到充分发挥，再加上今年工业净增的10家规模以上工业企业可以为全年经济增长提供新的动力。从不利因素分析，目前宏观经济所面临的发展环境仍然存在诸多不确定因素。一是农业快速增长的基础并不牢固，种植业生产的潜在风险依然存在，农民增收困难较多。二是工业企业生产经营状况整体较好,但持续快速发展仍有较大难度。三是固定资产投资结构还需进一步优化。四是物价持续上升和央行接连不断上调存款准备金率等一系列“货币紧缩”政策，不仅对我市的中小企业，特别是一些新兴产业生产经营产生越来越大的负面影响，而且也会不可避免地直接影响到全市投资项目的顺利实施。从全省经济发展和我市财政发展情况看，虽然今年上半年我市经济运行整体良好，但站在全省审视目前我市的发展状况，部分指标增幅仍低于全省平均水平，加快发展的任务十分艰巨。而我市财政已连续多年高位运行，继续保持高质量地高增长，难度在不断加大。对此，各级各部门一定要保持清醒头脑，立足当前、着眼长远，以转型跨越发展为主线，以综合配套改革为抓手，以提高可用财力为中心，创新理财方略，优化支出结构，集中财力优势，落实积极的财政政策，全力以赴支持打造新基地、新优势、新朔州，支持“四化一体”东部新区建设，支持自然、生态、现代、宜居的幸福新城建设，以财政事业的新发展支持朔州经济社会的新跨越。

　　（一）坚持依法治税，确保圆满完成全年财政收入任务。要建立税源管理及预算执行分析会制度，继续加强与收入执收部门的沟通与协调，进一步完善税收执法保障制度，切实加大税收征管力度；要坚持依法治税，不断完善税收征管体系，强化税源调查，完善税收征管措施；要加强财税分析调度，落实奖惩激励政策，提高各征管部门挖潜增收的积极性和主动性；要结合资源整合抓收入，规范煤炭行业税收征缴；要结合重点工程抓收入，规范建设领域税收征管；要抓好重点行业、重点企业、重点环节、重点税种收入征管，严查严控，保证税源内外、大小税种收入足额征缴到位；要加大矿产资源有偿使用费、土地出让金、排污费和水资源费等非税收入征管，确保据实征收、应收尽收，确保全市财政收入在全省率先增长。

　　（二）充分发挥财政职能，努力促进经济又好又快发展。要充分发挥财政资金的“四两拨千斤”作用，紧紧围绕市委提出的六条路径，集中财力优势，大力支持工业新型化、农业现代化、市域城镇化、城乡生态化、执政为民和改革开放。要大力实施财政奖励、财政贴息、专项资金扶持等财政政策，为我市经济的后续发展提供新的动力。要推进财政支农资金整合，支持农村道路、水利等农业基础设施建设，加快传统农业向现代农业转变。要稳步推进土地复垦整治，加大土地置换力度，增加有效耕地面积，缓解建设用地矛盾。要加大农业综合开发力度，支持农业产业化龙头企业发展。要加大文化旅游投入，支持文化旅游事业大发展。要加大支持创新改革投入，推动经济发展方式从投资驱动向创新驱动转变，从粗放型、外延型向集约型、内涵型转变，加快向战略高地、发展高地、管理高地转移。

　　（三）深入推进民生工程建设，努力提高公共服务水平。执政为民、理财为民是以人为本、科学发展的根本要求。各级财政要从统筹城乡发展、推进城乡一体化的高度，按照城乡公共基本服务均等化的要求，合理安排资金使用计划，力争地方财政支出每年用于民生支出的比重达到60%以上，切实解决城乡医疗、养老、住房、教育等方面存在的不利于社会和谐进步的突出问题。一是加大支持新农村建设力度。实施新的“五个全覆盖”工程，再用两年时间实现农村街巷硬化全覆盖、农村便民连锁商店全覆盖、农村文化体育场所全覆盖、中等职业教育免费全覆盖、新型农村社会养老保险全覆盖。二是积极支持教育事业的全面发展。进一步加大教育投入，促进教育均衡发展。三是继续完善社会保障体制。加快推进覆盖城乡居民的社会保障体系建设。四是努力改善医疗卫生事业发展，完成五项医改重点工作。健全覆盖城乡居民的基本医疗保障体制。五是积极落实房价调控政策，改善城乡居民特别是困难群体基本住房条件。六是加大公共安全投入力度。继续深化政法经费保障体制改革，支持做好安全生产工作，维护社会和谐稳定。

　　（四）深化财政改革，不断提高财政运行质量。要大力夯实财政管理基础，将财政科学化精细化管理贯穿于预算编制、预算执行和监督考核的全过程；要深化部门预算改革，以财政基础信息库为依托，进一步完善定员定额标准体系，健全行政事业单位资产管理制度、国库集中支付制度和政府采购制度，提高预算编制和执行的科学性、规范性、有效性;要扎实做好预算支出绩效考评工作，建立健全预算支出绩效考评制度，完善各项考核评价指标体系。

　　（五）健全财政资金管理制度，进一步强化财政监督。要规范财政资金的运作程序，确保财政资金安全和使用效益。一是健全财政资金管理制度，完善财政资金使用管理相关规定。二是规范资金运作流程，执行上级财政专项资金管理制度。三是严格资金审批程序，进一步规范财政资金拨付程序，加强对预算内外资金的管理。四是继续开展党政机关和事业单位“小金库”治理工作，进一步规范财经秩序。