朔州市人民政府

——2013年9月25日在朔州市第五届人民代表大会常务委员会第33次会议上

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，我向本次会议作关于朔州市2013年1-8月份预算执行情况和调整2013年市本级预算的报告，请予审议。

　　一、1-8月份财政预算执行情况

　　今年以来，全市各级财税部门认真贯彻“5·17”全市领导干部大会和市五届人大五次会议精神，着力克服经济下行、煤炭市场疲软带来的诸多困难，坚持以组织收入为中心，强化依法治税，突出收入征管，财政收入规模继续扩大。与此同时，各级财政部门切实加强支出管理，强化资金调度，保证重点工程和民生支出，全市预算执行情况基本正常。

　　（一）财政收支情况

　　1-8月份,全市财政总收入完成1667692万元，为年度预算的69.66%，按进度超收71563万元，同比下降1.08%，减收18201万元，增幅全省排名第八位。其中：市本级完成619795万元（不含县区上划部分），为年度预算的67.18%，按进度超收4768万元，同比下降10.31%，减收71257万元；县（区）完成1047897万元，为年度预算进度71.21%，比全市平均进度高1.55个百分点，比上年同期增长5.33%，增收53056万元。

　　截至8月底，全市公共财政预算收入完成740790万元，为年度预算的77.91%，按进度超收106107万元，同比增长8.3%，增收56772万元，增幅全省排名第九。市本级公共财政预算收入完成255323万元，为年度预算的74.02%，按进度短收25366万元，同比下降4.03%，减收10710万元。

　　前8个月，全市公共财政预算支出848742万元，为调整预算的61.8%，增长9.2%，增支71450万元。主要支出项目均得到较好保障，其中：教育155784万元，增长10.4%；科学技术6786万元，增长26.1%；农林水事物91873万元，增长33.2%；社会保障和就业69571万元，增长20.9%；医疗卫生54613万元，增长12.2%。

　　1-8月份，全市政府性基金收入完成614463万元，为预算的86.99%，增长71.17%,增收255488万元,其中:国有土地使用权出让金收入485126万元,增收245039万元；市本级政府性基金收入完成263376万元，为预算进度的101.59%，增长65.59%。

　　1-8月份，全市政府性基金支出执行575845万元，为调整预算的79.66%，增长63%,增支222559万元；市本级政府性基金支出执行234357万元，为调整预算的76.91%，增长256.36%。

　　（二）财政收支特点

　　1、税收收入减收明显，主体税种贡献下降。1-8月份，全市税收收入完成144.65亿元，同比减收2.77亿元，下降1.88%，五大主体税种合计入库131.36亿元，下降3.92%，占全部财政收入的78.77%，占比较上年同期下降2.32个百分点。主体税种虽然受建筑房地产和商业服务业拉动，但增幅仍呈下降态势。

　　2、重点企业税收支撑减弱，但仍占据主导地位。1-8月份中煤平朔、金海洋能源公司等8户传统煤电重点税源企业共入库税收59.63亿元，占财政总收入比重35.76%，较上年同期下降6.02个百分点，支撑作用明显减弱，但传统支柱行业对财政收入的贡献依然占主导地位。化工、建材行业和商业服务业合计入库税收31.88亿元，仅占财政总收入比重20%，远不足以弥补传统主导产业税收下滑的缺口。

　　3、煤炭税收继续下滑，影响财政持续减收。受宏观经济形势影响，自去年11月下旬起，环渤海动力煤价格已经连续40多周没有出现过上涨。最新报告周期环渤海地区4500大卡动力煤的综合平均价格持续下降，报收395元/吨，价格屡创新低。受需求低迷、价格下跌的影响，煤炭行业税收持续下降。1-8月份，我市煤炭行业入库税收101.39亿元，同比减收10.78亿元，下降9.61%，煤炭税收的下滑是制约全市财政收入增长的最主要因素。

　　4、非即期和一次性因素较多，制约财政收入可持续增长。全市前8个月财政总收入中非即期收入入库20亿元，其中，国税部门办理延期税款入库约4.5亿元，地税部门非即期入库约8.5亿元，财政部门非即期入库约7亿元，扣除这一因素仅完成约146.77亿元。此外，平鲁区一次性征收个人所得税1.8亿元，一次性征收煤矿兼并重组营业税、城市维护建设税、企业所得税等税收6.4亿元，市城投公司一次性税收入库4640万元，开发区拍卖原办公大楼已入库国有资源（资产）有偿使用收入1800万。可见，财政收入增长因素中非即期、一次性、波动性因素较多，稳定性、可持续性因素占比较少。

　　5、科学安排资金，民生保障得到进一步加强。今年，全市财政部门科学调度资金，大力压缩一般性支出，千方百计加大财政资金对稳增长、调结构、保民生、促稳定的投入力度。1-8月份，全市公共财政预算支出84.87亿元，增长9.2%。其中，教育、科学技术、农林水事务、社会保障和就业、医疗卫生等方面的支出分别增长10.4%、26.1%、33.2%、20.9%和12.2%，重点及民生支出共计69.17亿元，增长12.5%，高于全市公共财政预算支出增长3.3个百分点，有力助推了全市经济和社会事业的健康快速发展。

　　二、2013年市本级预算调整方案

　　根据目前的经济财政形势判断，全年市本级公共预算收入（不含县区上划收入）短收10663万元，中央财政代发地方债券收入3亿元。为了确保全年财政收支平衡，按照《预算法》有关规定和中央、省的要求，结合我市实际，市本级财政收支预算要在年初预算的基础上做一些调整。具体调整方案如下：

　　（一）收入预算的调整

　　1、一般预算

　　市本级财政总收入（不含县区上划收入）由年初预算的922541万元调整为790503万元，短收132038万元。主要调整项目为：

　　一是国税系统税收由年初的733533万元调整为588020万元，短收145513万元。其中：增值税短收149117万元，企业所得税超收1768万元，消费税超收1830万元，个人所得税超收6万元。

　　二是地税系统税收由年初的113863万元调整为117850万元，超收3987万元。其中：营业税超收50万元，企业所得税短收2100万元，个人所得税超收50万元。

　　三是财政系统非税收入由年初预算的75145万元调整为84633万元，超收9488万元。其中：专项收入超收3575万元（探矿权采矿权使用费及价款收入超收6633万元，排污费超收43万元，教育费附加短收4536万元，矿产资源补偿费超收1200万元）；其他收入超收7913万元。

　　市本级一般预算收入（不含县区上划收入）由年初预算的298499万元调整为287837万元，短收10663万元。主要调整项目为：

　　一是国税系统由年初的146004万元调整为120406万元，短收25599万元。其中：增值税短收26095万元，企业所得税超收495万元。

　　二是地税系统税收由年初预算的77350万元调整为82798万元，超收5448万元。其中：营业税超收35万元，企业所得税短收588万元，个人所得税超收14万元。

　　三是财政系统非税收入由年初预算的75145万元调整为84633万元，超收9488万元。

　　2、基金预算

　　市本级基金预算收入由年初预算的259264万元调整为290580万元，超收31316万元。主要调整项目为：

　　(1)国有土地出让金收入由年初预算的160000万元调整为200000元，超收40000万元；

　　(2)国有土地收益基金收入由年初预算的8300万元调整为1000万元，短收7300万元；

　　(3)农业土地开发资金收入由年初预算的2300万元调整为800万元，短收1500万元；

　　(4)残疾人就业保障金收入由年初预算的500万元调整为900万元，超收400万元；

　　(5)政府住房基金收入由年初预算的7260万元调整为6000万元，短收1260万元；

　　(6)地方教育附加收入由年初预算的9000万元调整为8800万元，短收200万元；

　　(7)城市基础设施配套收入由年初预算的1600万元调整为4000万元，超收2400万元。

　　(二)支出预算的调整

　　根据上述收入调整方案，一般预算收入调减10663万元，县区上划收入调增387万元，财政部代理发行地方政府债券转贷收入30000万元，按照现行财政体制匡算，收入调整后，全年增加市级可用财力19724万元。按照有多少财力安排多少支出的原则，市级财政支出由年初预算的 344252万元调整为363976万元，增加19724万元。

　　1、调整支出预算的原则

　　一是贯彻“保民生、保稳定、保增长”的原则，坚持有保有压；二是坚持依法理财，继续加大对农业、教育、科技等法定支出的投入，保证法定支出达到法定要求的原则；三是落实科学发展观，加大对构建和谐社会建设的投入；四是坚持量入为出，增强市本级调控和平衡能力。

　　2、一般预算支出项目的调整

　　一是加大民生投入，构建和谐社会，增加支出320万元。主要是安排军队自主择业干部安置补助配套320万元；

　　二是加强财政投融资管理，城投公司补充资本金、购进土地缴纳契税增加支出7800万元。

　　三是加强城市建设资金管理，聘请社会审计机构对重点工程的审计费用增加200万元。

　　四是按照上级规定，对国税系统超收分成增加170万元。

　　五是落实国家收入分配调整政策，事业单位提高绩效工资增加支出3500万元。

　　六是按照省财政厅关于核准代发地方政府债券使用方案的通知精神，增加用债券收入安排的支出3亿元。其中：

　　（1）农村危房改造市级配套1200万元；

　　（2）朔州环线西南段高速公路连接线10720万元；

　　（3）朔神大道东沿线一级公路4500万元；

　　（4）康家窑-马营堡农村公路1780万元；

　　（5）生态观光旅游公路6000万元；

　　（6）滨河路、市府东街、建设北路城市道路改造3000万元；

　　（7）乡镇卫生院建设2800万元。

　　七是根据省财政厅关于核准代发地方政府债券使用方案的通知精神，原来用地方自有财力安排的相关项目予以调减，减少支出3410万元。其中：

　　（1）农村危房改造市级配套1950万元；

　　（2）乡镇卫生院建设1460万元。

　　八是贯彻有保有压和实事求是的原则，因年初预算安排的部分项目未能按计划开工或实施，以及部分专项收入短收，相应科目调整，减少支出18856万元。其中：

　　（1）调减武警训练基地工程资金1000万元；

　　（2）调减四水厂建设工程资金2000万元；

　　（3）调减政府待定工程资金4000万元；

　　（4）调减用教育费附加安排的新建公立幼儿园工程资金2000万元；

　　（5）调减因考虑教育费附加不能足额征收安排的资金2000万元；

　　（6）调减用罚没收入安排的办案支出4000万元；

　　（7）调减归还开行贷款利息3856万元。

　　3、基金预算支出项目的调整

　　由于基金预算实行专款专用、各自平衡的预算管理方式，市本级基金预算支出比年初调增31316万元。主要调整项目是：

　　（1）煤炭可持续发展基金支出规模保持年初预算，因朔州大医院尚未开工，调减朔州大医院预算5000万元，调增七里河市区段改造预算5000万元；

　　（2）地方教育附加支出由年初预算的9000万元调整为8800万元，调减200万元；

　　（3）国有土地使用权出让收入安排支出由年初预算的160000万元调整为200000万元，调增支出40000万元；

　　（4）农业土地开发资金支出由年初预算的2300万元调整为800万元，调减1500万元；

　　（5）政府住房基金支出由年初预算的7260万元调整为6000万元，调减1260万元；

　　（6）城市基础设施配套费支出由年初预算的1600万元调整为4000万元，调增2400万元。

　　此外，根据国务院《关于实行国有资本经营预算的意见》，2013年市本级安排国有资产经营收入100万元，主要是市富华燃气公司上缴的国有资本经营收益；安排支出100万元，用于市国资委所属国有资产经营公司的日常经费支出。

　　按照上述调整方案，各项支出如果能够严格控制在年初预算或这次调整的预算数额之内，不出现新的超支，市本级财政年终可做到收支平衡，略有结余。

　　三、关于第四季度的财政工作

　　综合分析1-8月份的财政预算执行情况，应该说当前的经济形势，既有挑战，也有机遇，重点要看我们如何应对。这就需要我们摒弃当前经济形势会持续低落的认识，克服对经济发展一味悲观的情绪，振奋精神，积极应对，全面落实市委、政府的各项决策部署。

　　一要全力抓好组织收入工作。各级财政部门要主动加强与税务部门的协调、联动，密切关注经济形势变化，加强调查研究，了解重点地区、重点行业、重点企业的运行态势，切实掌握经济因素变化对税收收入的影响，挖掘增收潜力，做到依法征收、应收尽收。市直有关部门要进一步加大对区县收入的考核力度，认真落实收入奖补制度，确保工作有效落实。各级财政部门要加强对非税收入征收管理，完善非税收入征缴制度，确保应收尽收。

　　二要认真贯彻落实积极的财政政策。要认真贯彻落实中央扩大内需、刺激经济的一系列政策，把稳增长作为财政工作的首要任务。一是结合中央投资项目，用足用好地方政府债券资金，努力扩大政府投资；二是认真落实好税费减免政策，切实减轻企业负担，支持企业发展；三是采取措施支持中小企业发展。支持科技型中小企业技术创新、国际市场开拓、农业科技成果转化及中小企业服务体系建设；四是认真落实扩内需促消费政策，促进商贸流通产业快速发展。

　　三要充分发挥项目的带动作用。特别是结合市委、市政府项目引进工作的要求，抓紧抓好能够及时落地并实现财政创收的项目引进，市县各相关部门要积极主动上门服务，对所辖地域内重点建设项目进展情况进行全面梳理，及时解决项目建设遇到的困难，促进未开工项目尽快开工、已开工项目加快进度、已完工项目达产达效。

　　四要落实加强支出管理措施。一是严格预算执行，继续强化财政内部支出管理，落实预算资金下达、审批、支付等限时办结制，对重点建设项目资金采取预拨方式，促使部门加快项目的组织、实施和开工建设。二是切实做好支出目标任务的量化工作，严格执行加快支出管理的相关措施。积极调整支出结构，筹措资金，保证重点支出、民生支出的投入力度。三是确保全年财政收支平衡。各级财政部门要认真落实中央有关进一步加强党政机关厉行节约的规定和要求，正确处理好厉行节约和调整支出结构的关系，从严控制预算追加，严格控制“三公”经费预算支出，大力推进预算支出公开，切实降低行政成本，确保全年财政收支平衡。

　　五要继续深化财政管理改革。一是加强财政预决算管理。继续完善政府预算体系，将绩效目标考评纳入部门预算编制，促进绩效评价管理从事后评价向绩效预算编制延伸。二是严格政府采购预算管理。严格政府采购需求标准管理，坚决制止奢侈采购和豪华采购。三是完善国库集中支付。继续加强国库集中支付管理，提高国库集中支付资金比例，进一步完善公务卡使用管理制度，提高公务卡结算率。四是完善国有资本经营管理相关制度。会同市国资委对市本级国有及参股企业进行全面调查摸底，将国有及国有参股企业逐步纳入国有资本经营预算范围的同时，建立健全国有资本经营管理办法，完善股权管理、收益收缴、收益分配使用等管理办法。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，1-8月份，我们克服了全国经济下行、煤炭市场不景气等诸多不利因素的影响,财政工作取得了来之不易的成绩,但仍有许多不足之处需要改进。下步，我们将在市委、政府的正确领导下，在人大、政协和社会各界的监督和支持下，以扎实推进“两大任务”为抓手，狠抓组织收入，着力保证刚性支出，突出保障和改善民生，为建设美丽朔州和“塞上明珠”做出新贡献。最后，感谢各位领导对财政工作一如既往的支持！